1. Título:
Optimización contable y previsión de tesorería para un autónomo del sector tecnológico
2. Resumen Ejecutivo
En este caso de estudio abordamos el acompañamiento contable a un profesional autónomo especializado en desarrollo de software. A través de una gestión contable personalizada y la implementación de previsiones de tesorería, se logró mejorar el control financiero, reducir riesgos fiscales y proyectar el crecimiento económico de su actividad.
3. Perfil del Cliente
Nombre: D. Luis Ortega
Actividad: Consultor tecnológico y desarrollador freelance
Régimen fiscal: Autónomo persona física
Ubicación: Madrid
Volumen de facturación anual: Aproximadamente 85.000 €
4. Situación Inicial / Desafío
D. Luis Ortega acudió a nuestro despacho con una situación común entre los autónomos que han crecido rápidamente: contabilidad dispersa, escasa planificación fiscal y falta de control sobre la liquidez real. Gestionaba sus facturas de manera manual, no tenía una visión clara de sus vencimientos ni disponía de previsiones de tesorería.
Además, al haber iniciado recientemente la facturación internacional, desconocía las implicaciones fiscales en operaciones con clientes de fuera de la UE, lo que le generaba inseguridad ante posibles inspecciones tributarias.
5. Intervención de Gestoría & Abogados
Tras una primera auditoría interna gratuita, se elaboró un diagnóstico detallado de su situación contable y fiscal. La propuesta de intervención se dividió en tres fases:
Fase 1: Regularización y saneamiento contable
Fase 2: Implantación de sistema de contabilidad adaptada y digital
Fase 3: Elaboración de previsiones trimestrales de tesorería y planificación fiscal proactiva
El objetivo era garantizar el cumplimiento normativo, mejorar su liquidez, evitar sanciones y dotarle de herramientas de gestión eficientes.
6. Servicios Aplicados
Revisión completa de los últimos 12 meses de facturación y gastos.
Reorganización contable con criterios homogéneos y categorización fiscal correcta.
Implementación de software de gestión contable vinculado a nuestro despacho.
Alta y configuración de alertas automáticas para vencimientos de impuestos.
Asesoramiento sobre la normativa fiscal aplicable a operaciones internacionales.
Diseño de un calendario fiscal personalizado con provisión anticipada de impuestos.
Generación de informes mensuales de liquidez y márgenes operativos.
7. Resultados Obtenidos
A los seis meses de la intervención, el cliente presentaba una mejora sustancial en la gestión de su negocio:
Reducción del 100% en errores contables recurrentes.
Eliminación de recargos y sanciones por presentación fuera de plazo.
Ahorro del 12% en impuestos mediante aplicación correcta de deducciones.
Mejora en la liquidez mensual gracias a previsiones detalladas y alertas de cobros/pagos.
Mayor seguridad jurídica y fiscal en operaciones internacionales.
Mejora del acceso a financiación gracias a informes financieros fiables.
8. Valor Añadido y Beneficios
La intervención no solo resolvió los problemas inmediatos de contabilidad y cumplimiento, sino que además aportó un valor continuado:
Tranquilidad operativa: D. Luis pudo centrarse en su actividad profesional con la confianza de tener su situación fiscal y contable bajo control.
Crecimiento estructurado: Contar con previsiones permitió planificar nuevas inversiones y subcontrataciones con mayor seguridad.
Reducción del riesgo fiscal: La correcta aplicación de normativa nacional e internacional minimizó la exposición a inspecciones.
Acceso a recursos digitales: El uso de herramientas de software contable facilitó la autonomía en la gestión sin perder el respaldo profesional.
9. Testimonio del Cliente
«Gracias a Gestoría & Abogados, he conseguido dar un paso de gigante en la gestión de mi negocio. La contabilidad ya no es una carga, sino una herramienta que me ayuda a decidir mejor. Además, el trato ha sido profesional, cercano y resolutivo. Lo recomiendo a cualquier autónomo que quiera crecer con seguridad.»
— Luis Ortega, freelance en tecnología y desarrollo
10. Conclusión y Recomendaciones
El caso de D. Luis Ortega demuestra cómo una correcta gestión contable y una previsión de tesorería adaptada a las necesidades reales del autónomo pueden marcar una diferencia crítica en su estabilidad y crecimiento.
Desde Gestoría & Abogados recomendamos a todos los profesionales independientes:
Realizar una auditoría inicial aunque su negocio sea pequeño.
Contar con herramientas digitales de gestión integradas con asesoramiento profesional.
No dejar la contabilidad en manos de hojas de cálculo improvisadas.
Prever fiscalmente antes de cerrar trimestres, y no después.
Solicitar revisión de operaciones internacionales para evitar sorpresas con Hacienda.
